ライブ配信では、時間の都合で取り上げられない質問も少なくありません。そこで資産形成ナビでは、配信中に流れた質問の中から「これは多くの人の参考になりそう」と感じた内容を、Q&Aシリーズとして整理していきます。

今日の質問

年収600万円を超えるなら、NISAよりiDeCoを優先した方がよいのでしょうか。所得控除があるので、iDeCoの方が得に見えます。

結論

年収600万円超でも、iDeCoを必ず優先すべきとは言い切れません。iDeCoは所得控除のメリットがありますが、原則60歳まで引き出せない制約があります。

老後資金として使うことが明確ならiDeCoは有力です。一方、教育費、住宅、転職、独立、病気などで途中で使う可能性があるお金は、NISAの方が柔軟です。

iDeCoのメリット

厚生労働省の説明では、iDeCoは加入者が拠出した掛金が全額所得控除の対象になり、運用益も運用中は非課税です。受け取り時にも公的年金等控除や退職所得控除の対象になります。

参考: 厚生労働省 iDeCoの概要

所得が高い人ほど、所得控除による税負担軽減の効果を感じやすい場合があります。

iDeCoの注意点

一番の注意点は、原則60歳まで引き出せないことです。これは老後資金を守る仕組みでもありますが、家計に余裕が少ない人には重い制約になります。

また、受け取り時の税金、退職金との兼ね合い、口座管理手数料、勤務先の企業年金制度による掛金上限なども確認が必要です。

NISAの強み

NISAは運用益が非課税になる制度で、2024年から新制度が始まっています。金融庁のNISA特設サイトでは、制度のしくみや投資の基本が案内されています。

参考: 金融庁 NISA特設ウェブサイト

NISAの大きな強みは、必要になったときに売却して使いやすいことです。老後資金だけでなく、将来の選択肢を広く残したい人には使いやすい制度です。

判断の順番

迷ったら、次の順番で考えるとよいです。

  1. 生活防衛資金はあるか
  2. 5年以内に使う予定のお金はないか
  3. 老後資金として60歳まで使わない覚悟があるか
  4. 所得控除の効果を確認したか
  5. 退職金や受け取り時の税金も考えたか

ここを確認せずに「年収600万円超だからiDeCo」と決めるのは少し早いです。

まとめ

  • iDeCoは所得控除が大きなメリット
  • ただし原則60歳まで引き出せない
  • NISAは柔軟に使いやすい
  • 年収だけで優先順位は決めない
  • 老後資金ならiDeCo、途中で使う可能性があるならNISAも有力

節税は大切ですが、家計の自由度も大切です。自分のお金をいつ使う可能性があるかを先に考えましょう。